CO月結(jié)時(shí)，對(duì)狀態(tài)為PDLV的訂單計(jì)算WIP，狀態(tài)為DLV或TECO的訂單計(jì)算差異，這句話我們一定要記住！！！對(duì)于DLV或TECO的生產(chǎn)訂單，生產(chǎn)已經(jīng)完成，不會(huì)再做進(jìn)一步的投料或報(bào)工。成本結(jié)算時(shí)，需要將訂單的差異結(jié)轉(zhuǎn)到產(chǎn)品上。訂單差異 = 投入 – 產(chǎn)出，“投入”為計(jì)入訂單的各項(xiàng)成本，“產(chǎn)出”為成品入庫結(jié)轉(zhuǎn)的金額。以訂單4010000008為例，計(jì)劃數(shù)量100，實(shí)際生產(chǎn)100，狀態(tài)為TECO（DLV）。訂單余額為500.01，即差異金額。CO月結(jié)時(shí)，通過KKS1（KKS2）計(jì)算差異，將差異細(xì)分，以便分析差異原因，進(jìn)而進(jìn)行成本控制。
接下來通過KKS1計(jì)算訂單差異，系統(tǒng)路徑如下。
目標(biāo)成本：訂單的計(jì)劃成本。
實(shí)際成本：訂單的借方成本。
分配實(shí)際成本：訂單的貸方成本。
差 異：實(shí)際成本 – 分配實(shí)際成本。
可以發(fā)現(xiàn)，KKS1執(zhí)行后有錯(cuò)誤，點(diǎn)擊上圖藍(lán)圈中的圖標(biāo)查看錯(cuò)誤信息。系統(tǒng)提示訂單4010-05/07/09沒有狀態(tài)DLV或TECO，這是否不能繼續(xù)下一步了呢？事實(shí)上，KKS1計(jì)算訂單差異時(shí)，會(huì)將所有的訂單都考慮進(jìn)去。如上訂單狀態(tài)為PDLV（COOIS查詢見下圖），雖然通過KKAO計(jì)算了WIP，但是KKS1仍然會(huì)考慮這些訂單。對(duì)于這種錯(cuò)誤，直接忽略就可以了！如果運(yùn)行KKS1時(shí)不輸出“細(xì)分清單”：
在結(jié)果處看到“處理完成無誤”字樣，則說明KKS1運(yùn)行正確，雖然消息處有錯(cuò)誤提示，可以忽略。
說明：KKS1只是計(jì)算出訂單的差異金額，不會(huì)生成會(huì)計(jì)憑證，只有執(zhí)行CO88（KO88）結(jié)算后，才會(huì)生成會(huì)計(jì)憑證。會(huì)計(jì)分錄為：
借：產(chǎn)成品差異（半成品）
或反向分錄，具體看投入大于產(chǎn)出，還是小于產(chǎn)出。下圖為訂單4010000008結(jié)算后生成的會(huì)計(jì)憑證。
點(diǎn)晴模切ERP更多信息：http://moqie.clicksun.cn，聯(lián)系電話：4001861886
該文章在 2024/6/15 15:18:11 編輯過
400 186 1886
