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[點(diǎn)晴模切ERP]從零開始學(xué)金蝶k3（十三）總賬流程

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2025年5月27日 21:53 本文熱度 410

這章講總賬操作流程

看不懂的朋友們，可以從第一章開始學(xué)起從零開始學(xué)金蝶k3（一）

總賬操作流程：從憑證處理開始（憑證錄入-查詢-審核-過賬），已過賬的憑證，數(shù)據(jù)會(huì)更新到賬簿和報(bào)表；可在（賬簿和財(cái)務(wù)報(bào)表）中查詢，也可在（往來里核銷憑證）；接下來是（期末調(diào)匯）和（憑證攤銷/預(yù)提），再到（結(jié)轉(zhuǎn)損益），最后是（期末結(jié)賬）。把（本期余額）轉(zhuǎn)入到下期（期初余額）。

憑證處理和賬簿報(bào)表已講過

詳細(xì)可看：從零開始學(xué)金蝶k3（十一）憑證處理

詳細(xì)可看：從零開始學(xué)金蝶k3（十二）賬簿和財(cái)務(wù)報(bào)表?

核銷處理

操作：（總賬--往來--核銷管理），選擇（過濾條件），點(diǎn)（核銷），再選擇（核銷過濾條件），勾選憑證進(jìn)行核銷，也可自動(dòng)核銷。

注意：這里總賬往來核銷，核銷對象是（總賬手工錄入的收付憑證）。

怕大家搞亂了，我們把（總賬往來核銷）的和（應(yīng)收應(yīng)付的往來核銷）做個(gè)對比。從數(shù)據(jù)來源、核銷對象和關(guān)聯(lián)系統(tǒng)三個(gè)方面來看。

總賬核銷：數(shù)據(jù)都是手工錄入，核銷是同一科目下的收付憑證，獨(dú)立使用。

應(yīng)收應(yīng)付的核銷：數(shù)據(jù)來源于業(yè)務(wù)單據(jù)（如銷售或采購發(fā)票），核銷也是收付款單據(jù)（如應(yīng)收款或應(yīng)收款），所有單據(jù)關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)系統(tǒng)。

注意：注意：注意

重要的事說三次：若同時(shí)使用（總賬和應(yīng)收應(yīng)付核銷），容易導(dǎo)致重復(fù)核銷或數(shù)據(jù)沖突。建議僅使用（業(yè)務(wù)模塊核銷），避免總賬重復(fù)操作。

所有憑證過賬之后，我們來做結(jié)賬操作：

包括：期末調(diào)匯、結(jié)轉(zhuǎn)損益、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬、憑證攤銷和預(yù)提、期末結(jié)賬。

期末調(diào)匯

如果公司有外幣交易，在月末需按最新匯率重新計(jì)量外幣資產(chǎn)/負(fù)債的本幣價(jià)值。

舉個(gè)例子：銀行1號(hào)收到（1000美元），1號(hào)美元匯率是（7），系統(tǒng)記賬人民幣（收到7000元）；15號(hào)收到（500美元），15號(hào)美元匯率是（7.2），系統(tǒng)記賬人民幣（收到3600元）。

月末美元匯率是（7.5），系統(tǒng)月末總賬顯示，收到（1500美元），人民幣是（10600元），和銀行的實(shí)際人民幣（11250元）不相等。

現(xiàn)在就需要（期末調(diào)匯）

操作：打開期末調(diào)匯--輸入美元匯率（7.5）--下一步。

選擇科目（如：財(cái)務(wù)費(fèi)用）--完成。

系統(tǒng)自動(dòng)生成調(diào)匯憑證，650元。

調(diào)匯公式：調(diào)匯金額=外幣科目的原幣余額X期末匯率-外幣科目的本位幣余額。

650元=1500X7.5-(1000X7+500X7.2)

憑證攤銷（分?jǐn)偝杀荆?/span>

將已支付但受益期跨多個(gè)會(huì)計(jì)期間的成本（如長期待攤費(fèi)用、無形資產(chǎn)）分期計(jì)入費(fèi)用。

舉個(gè)例子：預(yù)付3年租金36萬元，按月攤銷1000元。

錄憑證1（一次性支付三年房租）：借：長期待攤費(fèi)用(36萬)，貸：銀行存款(36萬)。

錄憑證2（按36個(gè)月，每月分?jǐn)偡孔猓?/span>：借：管理費(fèi)用-租金(1萬)，貸：長期待攤費(fèi)用(1萬)。

憑證預(yù)提（費(fèi)用計(jì)提）

對尚未支付但屬于本期的費(fèi)用（或未收到但屬于本期的收入）進(jìn)行預(yù)估并計(jì)提。

例如：1月份的員工工資10萬元，下個(gè)月發(fā)放。

錄憑證1（本月計(jì)提費(fèi)用）：借：管理費(fèi)用-工資 (10萬)，貸：應(yīng)付職工薪酬(10萬)。

錄憑證2（實(shí)際支付時(shí)沖銷）：借：應(yīng)付職工薪酬(10萬)，貸：銀行存款(10萬)。

自動(dòng)轉(zhuǎn)賬（功能模塊）

預(yù)設(shè)規(guī)則自動(dòng)生成會(huì)計(jì)憑證模板，用于有規(guī)律性、重復(fù)性的賬務(wù)處理。有模板后直接使用，就不用自己錄憑證。

我們來設(shè)計(jì)個(gè)分?jǐn)偰０?/span>，用上面分?jǐn)偡孔獾睦樱?span textstyle="" style="-webkit-tap-highlight-color: transparent; margin: 0px; padding: 0px; outline: 0px; max-width: 100%; box-sizing: border-box !important; overflow-wrap: break-word !important; color: rgb(0, 82, 255);">每月分?jǐn)偡孔猓?萬）元。

點(diǎn)（新增）--創(chuàng)建新模板。模板名稱：房租分?jǐn)?/span>；轉(zhuǎn)賬期間：每月（1-12）；憑證字：記；憑證摘要：分推房租費(fèi)用；科目1：管理費(fèi)用--租金，借方，轉(zhuǎn)賬方式：自動(dòng)判定。科目2 ：長期待攤費(fèi)用，貸方，轉(zhuǎn)賬方式：按固定金額轉(zhuǎn)出（=10000）。保存模板。

結(jié)轉(zhuǎn)損益

會(huì)計(jì)期末將收入和費(fèi)用類賬戶的余額轉(zhuǎn)入“本年利潤”賬戶的過程，目的是計(jì)算當(dāng)期凈利潤（或凈虧損），為編制利潤表提供數(shù)據(jù)，同時(shí)清空收入和費(fèi)用賬戶以準(zhǔn)備下一會(huì)計(jì)期間記錄。（按提示操作就行），系統(tǒng)生成（結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證），記的要過賬。